Türkiye Cumhuriyeti Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun kapsamında, kripto varlık hizmet sağlayıcıları için yeni bir Şüpheli İşlem Bildirimi Rehberi ve Formu yayınladı. Bu yeni rehber, sektör temsilcilerinin görüş ve önerileri ile Kara Paranın Aklanması ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadele Ulusal Risk Değerlendirmesi Raporu doğrultusunda güncellendi.
Yeni Şüpheli İşlem Bildirimi Rehberi’nde yer alan başlıca yenilikler şu şekilde:
- Kripto varlık hizmet sağlayıcılarının çalışma sistematiğine uygun şüpheli işlem bildirim formu geliştirildi.
- Bildirim formu sadeleştirilmiş ve güncel finansal teknolojilerin tümünü kapsayacak şekilde genişletildi.
- Sektöre özgü işlem ve hesap tipleri eklendi.
- Gelişen ve değişen suç tipolojileri dikkate alınarak yeni şüpheli işlem tipleri eklendi.
- Bildirim kategorilerine terör örgütü bilgileri ve Kitle İmha Silahlarının Yayılmasının Finansmanı kategorileri eklendi.
- Şüpheli işlemlere ilişkin açıklama alanında bildirimlerin kalitesini artırmaya yönelik kontrol noktaları eklendi.
- Referans değer tabloları güncellenmiş ve kodlamalar değiştirildi.
- Kimlik tespit türü ve işleme aracılık eden finansal kuruluş bilgileri bölümleri eklendi.
- Yeni şüphe kategorileri eklenmiş ve şüphe kategorisi seçimi zorunlu hale getirildi.
Aynı zamanda, elektronik ortamda bildirime imkan sağlayan Masak Online 1.0 sistemi de güncellenerek Kripto Varlık Hizmet Sağlayıcılarının hizmetine sunuldu. Masak Online 2.0 projesi ile erişim güvenliği artırılarak esnek ve sektöre özgü yapıların oluşturulmasına imkan sağlandı. Yükümlülerin daha hızlı ve kolay bildirim yapabilmeleri için XML kılavuzu hazırlanmış ve sektör temsilcileri ile paylaşıldı.
Bu kapsamda, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanununa istinaden gereklilikleri yerine getiren ve bu çerçevede faaliyet gösteren kripto varlık hizmet sağlayıcıları, 26 Temmuz 2024 tarihinden itibaren şüpheli işlem bildirimlerini bu rehberde belirtilen usul ve esaslar çerçevesinde gönderecekler.
